Нужна консультация ( налог с продажи квартиры)

[nadiaF]

Дом, в котором жили родители мужа, попал под расселение. Квартира приватизирована была на момент расселения 1 год, 4 собственника ( мама - пенсионер, папа - работающий пенсионер, и двое сыновей).
Расселение прошло как один договор купли продажи, в котором 4 покупателя продали свои равные доли некой организации. После каждому из 4х собственников на счета в банке были перечислены по 1/4 стоимости квартиры. Позже была на эту же ровно сумму приобретена квартира уже другая. Сделки прошли в 17 году. Обе сделки на 2750 тр
Так в чем вопрос. Наступает ли в этом случае обязанность платить налог с продажи квартиры? Мне обьяснили что если бы это было 4 разных договора ( каждый на сумму менее миллиона), то налог не нужно было бы оплачивать. А если договор один - то налог будет начислен и его необходимо оплатить. Так ли это?

[Ботаник Хемуль]

Компенсация за изъятое имущество приравнивается к доходу от его продажи, поэтому необходимо подать декларацию 3-НДФЛ до 30 апреля следующего после получения компенсации года. К такому доходу можно применить вычет в размере выкупной стоимости имущества, независимо от срока владения. Так как доход от продажи = выкупной стоимости, то облагаемый доход = 0 руб., налог = 0 руб.

Право на вычет нужно подтвердить документально. К декларации должны быть приложены копии документов:
1. свидетельство о рег. права собственности / выписка из Росреестра
2. соглашение о выкупе
3. документы, подтверждающие получение компенсации (выписка из банковского счёта и т.п.)
4. решение об изъятии имущества для госуд./муниц. нужд

Декларацию подаёт каждый из собственников изъятого имущества. Если люди не планируют получать имущ. вычет по расходам на приобретение жилья, то покупку другой квартиры в декларации отражать не надо.

[nadiaF]

Ботаник Хемуль, Татьяна спасибо! Декларация как  за изьятое имущество и декларация как за продажу квартиры это один и тот же документ?
Декларации поданы были в срок. Дело в том что платить налог ой как не хочется и риэлтор при проведении этих сделок уверил что налога и не будет. А налоговая сейчас камералит документы и позвонили сказали что тк договор один и на сумму более  1000 тр , то налог буде начислен и его нужно будет оплатить.

[Ботаник Хемуль]

Вы должны доказать налоговой, что продажа была именно в связи с расселением, а не просто по Вашему желанию. Только тогда можно применить вычет в размере выкупной стоимости имущества. Как в декларации был указан доход: 1511 - доходы от продажи доли в жилом доме, квартире или 4900 - сумма компенсации от изъятия имущества для госуд. или муниц. нужд, к которому можно применить вычет в размере выкупной стоимости имущества? Если неверно указали доход, подавайте корректирующую декларацию и документально подтверждайте своё право на такой вычет.

[nadiaF]

Ботаник Хемуль, спасибо большое! Боюсь никаких таких документов нет((( У свекрови на руках вообще ни одного документа нет, даже оригинала договора купли-продажи. Будем догонять

[Boo]

Ботаник Хемуль, подскажите пожалуйста.... родственница продала квартиру в этом году за 2 млн. Купила другую за 2 млн. Имущественным вычетом уже воспользовалась ранее. Должна ли заплатить налог. Если да то в какой сумме. Спасибо.

[Ботаник Хемуль]

Boo, Наталья, уточню некоторые моменты: проданная квартира каким образом попала в собственность - была куплена, унаследована? В каком году? Сколько лет квартира была в собственности у родственницы?

Приобретение следующей квартиры после продажи не рассматриваем, т.к. вычет на приобретение жилья к ней применить нельзя, раз он был использован по другому объекту.

[igorzakq]

Ботаник Хемуль, Татьяна спасибо! Декларация как  за изьятое имущество и декларация как за продажу квартиры это один и тот же документ?
Декларации поданы были в срок. Дело в том что платить налог ой как не хочется и риэлтор при проведении этих сделок уверил что налога и не будет. А налоговая сейчас камералит документы и позвонили сказали что тк договор один и на сумму более  1000 тр , то налог буде начислен и его нужно будет оплатить.

налога не будет, т.к. дохода с продажи нет, нужно правильно подавать декларацию

[Boo]

Добрый день!
Подскажите, пожалуйста!
По договору долевого участия в 2011г приобретала квартиру. Договор, акт приема-передачи....есть. Есть оплата за коммунальные услуги за 12 лет. Т.к. застройщик "залез" на земли администрации, через суд оформлена в собственность только в 2017г. Есть аппеляционое определение на руках. Продала в 2018г.
Подскажите при 3-НДФЛ
1. Могу ли я по аппеляции не платить налог? (свыше 5 лет)
2. Квартира продана за 2млн., в этот же день куплена другая квартира за 2млн. Есть договоры купли и продажи.
3. Кадастровая стоимость менее 2 млн (70%)
4.Могу ли я по договору долевого участия уменьшить налоговую базу?
5. Налог:
2млн-1млн (льгота)=1млн×13%=130тыс.?
6. За проданную квартиру получила имущественный вычет, но не в полном объеме, т.к. большая сумма была отдана по взаимозачету
7. Стоимость квартиры 1200000
Как быть? СПАСИБО!!!!!

[Ботаник Хемуль]

Boo, Наталья, отвечаю по порядку:
1. Нет, т.к. право собственности на жилой объект возникает с даты государственной регистрации права собственности в Росреестре (ст.16 ФЗ от 30 декабря 2004 г. N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости"). В Вашем случае срок владения с 2017 по 2018 гг., менее 5 лет.

2. Покупка второй квартиры никакого значения в данном случае не имеет, потому что заявить по ней вычет на покупку нельзя, т.к. до 2014 г. был заявлен такой вычет по первой квартире. До 2014 г. вычет на приобретение жилья был однократным, независимо от его размера.

3. Значит, как доход от продажи в декларации будет указано 2 млн. руб.

4. 5. В Вашем случае выгоднее указать вычет при продаже в размере 1,2 млн. руб. (документально подтверждённые расходы, связанные с приобретением по ДДУ), а не вычет по умолчанию в 1 млн.руб. Тогда расчёт налога будет таким:
2 000 000 - 1 200 000 = 800 000 руб.- облагаемый доход, с него налог 13% = 104 000 руб.

6. Вычет за проданную квартиру Вы получили в полном объёме, переходящих остатков нет, я так понимаю. Кредит на приобретение той квартиры Вы брали? Проценты по кредиту тоже можно учесть как расходы, связанные с приобретением.

Как быть? - до 30 апреля 2019 г. нужно подать декларацию 3-НДФЛ за 2018 г., где отразить доход от продажи имущества, бывшего в собственности менее 5 лет.

[Boo]

Спасибо за ответ. Я так и думала. Благодарю Вас.

[Boo]

Ботаник Хемуль, здравствуйте!
Возникли еще вопросы помогите пжс.
1 декларация уже сдана до 30 апр. Камералку ифнс провели. Всё без ошибок. Налог начислили 130 000.
2 до какого срока я его обязана оплатить?
3 если не оплачу что мне грозит кроме пени?
4 хотелось бы оплатить частями.
5 веду подсчет что выгоднее пени или кредит который брать не хочется.
6 сегодня в нэте нашла информацию что за несвоевременную оплату налогов могут наложить штраф 40 процентов от суммы долга.
СПАСИБО ЗА ОТВЕТ!!!

[nadiaF]

У нас продолжение истории. Квартиру свекровь категорически хочет продавать и покупать дом! Квартира в собственности у 4 человек в равных долях и в собственности всего 2 года.
Предположительно стоимость каждой доли  750 000 руб. Я правильно понимаю что в случае продажи налог уплачивать не придется, т.к. сумма меньше миллиона? Сколько раз эту вещь можно проворачивать? 2 года назад по этому же правилу не платили налог с продажи квартиры.

[Ботаник Хемуль]

nadiaF, Надежда, в Ваших ранних сообщениях есть ответ на Ваш вопрос:

Мне обьяснили что если бы это было 4 разных договора ( каждый на сумму менее миллиона), то налог не нужно было бы оплачивать. А если договор один - то налог будет начислен и его необходимо оплатить. Так ли это?

А налоговая сейчас камералит документы и позвонили сказали что тк договор один и на сумму более  1000 тр , то налог буде начислен и его нужно будет оплатить.

Всё именно так. Всё зависит от того, будет квартира продана по 4 разным договорам или по 1 общему договору.

28 октября 2019, 23:55

Продавать жильё и заявлять имущ. вычет при продаже жилья можно многократно, ограничений нет.

[nadiaF]

Ботаник Хемуль, вот я это и хотела узнать, можно ли имущественный вычет при продаже использовать многократно. Спасибо большое!

[igorzakq]

У нас продолжение истории. Квартиру свекровь категорически хочет продавать и покупать дом! Квартира в собственности у 4 человек в равных долях и в собственности всего 2 года.
Предположительно стоимость каждой доли  750 000 руб. Я правильно понимаю что в случае продажи налог уплачивать не придется, т.к. сумма меньше миллиона? Сколько раз эту вещь можно проворачивать? 2 года назад по этому же правилу не платили налог с продажи квартиры.

  будет налог! 1 млн. рублей на весь объект, а не на каждую долю. Нужно смотреть также кадастровую стоимость объекта. Снизить налог можно покупным вычетом. Правильно заполнить декларации.

06 ноября 2019, 13:06

Ботаник Хемуль, вот я это и хотела узнать, можно ли имущественный вычет при продаже использовать многократно. Спасибо большое!

можно, но 1 млн. в течении года на все объекты

[Ботаник Хемуль]

Всё зависит от того, будет квартира продана по 4 разным договорам или по 1 общему договору.

Ещё 1 нюанс: будет всё равно, по 1 договору квартира продаётся или по 4 разным, если она продаётся за сумму, равную или меньшую той цене, за которую она покупалась. В этом случае к доходу от продажи выгоднее применить вычет в сумме документально подтверждённых расходов, связанных с приобретением (за какую цену покупали), а не 1 млн.руб. по умолчанию.

[Soyolma]

Здравствуйте)Нужна консультация
Продали квартиру за 2800,купили за 5900 В этом году.Выделены доли детям(в ноябре)Вопрос..Будем ли платить налог?В новой квартире старшему ребенку долю не выделили,т.к она совершеннолетняя..Все говорят по разному((Помогите пжл

[Ботаник Хемуль]

Soyolma, Алёна, добрый день! Чтобы ответить на Ваш вопрос, я задам свои вопросы:
1) Вас интересует, будете ли Вы платить подоходный налог с дохода от продажи квартиры за 2800?
2) Сколько было собственников у проданной квартиры и кто они (взрослые, несовершеннолетние дети)?
3) Сколько лет пробыла в собственности проданная квартира?
4) Если в собственности квартира была менее 3 лет, то каким образом её приобрели (купили, получили в дар, унаследовали)?

[Soyolma]

Благодарю Татьяна за отзыв..
Да,волнует вопрос налога..Квартира в собственности была более трёх лет и собственник один..Перед продажей были выделены доли трем детям,т.к при погашении ипотеки использовался МК..В новой квартире долю выделили только двум несовершеннолетним..

[Ботаник Хемуль]

Алёна, продавцов, получается, было четверо (родитель + 3 детей). У родителя квартира пробыла в собственности менее 5 лет? Если сравнить цены, за которую квартира приобреталась и за которую продаётся (2800), на сколько они отличаются? Кадастровая стоимость квартиры на 1 янв. 2020 г. известна?

[Soyolma]

Ботаник Хемуль, в собственности родителя больше 5 лет..Разница в 500 т р

[Ботаник Хемуль]

Родителю подавать декларацию о продаже квартиры надобности нет, только детям. Общий доход в 500 т.р. делим на 4-х, получаем облагаемый доход каждого из детей = 125 т.р., налог к уплате в этом случае = 16 250 руб.

В расходы, связанные с приобретением квартиры, можно включить проценты, уплаченные по ипотеке за эту квартиру. В банке нужно взять Справку об уплаченных процентах за весь период выплат. Если уплачено процентов на сумму более 500 т.р., то налога к уплате у детей не будет, просто обязанность подать декларации.

[Soyolma]

Ботаник Хемуль, Уффф!!Если это так,то это прям супер! Спасибо огромное Татьяна за консультацию!