Налоговые вычеты. НДФЛ.

[Lenautro]

девушки-юристы, подскажите, пожалуйста, какие виды лечения подпают под вычет? я почитала постановление правительства, но там про стоматологию ничего не нашла, а она меня и интересует. Я знаю, что люди получают.

[Ботаник Хемуль]

При продаже находившейся в собственности квартиры налоговая база может быть уменьшена на сумму документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этой квартиры, чистовой отделкой, если квартира была приобретена без нее, оказанием риелторских услуг, а также расходов по уплате процентов по ипотечному кредиту, израсходованному на приобретение квартиры.

Расходы на ремонт могут быть включены в расходы, связанные с приобретением квартиры, только если в ДДУ чётко прописано, что квартира передаётся в черновой отделке. В расходы на ремонт входит оплата строительно-отделочных материалов и работ. Например, сантехника не является строительно-отделочным материалом, её в вычет не включаем.

Ваши расходы, связанные с проживанием в квартире (квартплата, капремонт) к расходам на её приобретение не относятся, следовательно, в состав вычета их включить нельзя.

Кадастровая стоимость квартиры учитывается при продаже жилья, приобретённого (т.е. зарегистрированного в собственность) после 1 янв. 2016 г.

[Невертити]

Спасибо. Посчитала так: кадастровая стоимость 2500 тр-ее указываю в договоре к-п, цена приобретения 1560 тр,
Считаю 2500*0,7-1560=190 тр-облагаемых доход
190*13%=24,7 тр -налог с продажи, так?

[Ботаник Хемуль]

Нужно сравнить стоимость квартиры в договоре купли-продажи и 70% от её кадастровой стоимости. Какое число больше, то и будет записано в декларацию в качестве дохода от продажи. К этому доходу применяем вычет при продаже в сумме расходов, связанных с её приобретением = 1 560 тыс. руб., оставшаяся сумма попадает под налог 13%.

А за какую сумму будете продавать квартиру? Кадастровая 2,5 млн.руб., а не 2,8 млн. как Вы писали изначально?

[Невертити]

Да, посмотрела  в документы 2,5 млн кад стоимость,  планирую продавать, чтобы потом не удивиться подох. налогу, определяю заранее цену договора к-п.

[Ботаник Хемуль]

Елена, так у Вас цель - определить, какую стоимость квартиры указать в договоре? Тогда надо указывать 1 750 000 руб., это 70% от 2 500 000 руб., чтобы расчёт был как Вы писали в ответе #452.

[Невертити]

Вот как? А если указать кадастровую стоимость, то налог будет больше?
Да, я хочу не платить подоходный налог, я и так заплатила сполна за эту квартиру

[Ботаник Хемуль]

Елена, ещё раз внимательно прочитайте, пожалуйста, второй раз привожу цитату:

Нужно сравнить стоимость квартиры в договоре купли-продажи и 70% от её кадастровой стоимости. Какое число больше, то и будет записано в декларацию в качестве дохода от продажи. К этому доходу применяем вычет при продаже в сумме расходов, связанных с её приобретением = 1 560 тыс. руб., оставшаяся сумма попадает под налог 13%.

Если как продажную стоимость Вы запишете 2,5 млн.руб. и кадастровая стоимость такая же, то какие числа нужно сравнить? 2,5 млн. руб. и 70% от 2,5 млн.руб. Какое число больше, от того и будет вестись расчёт дохода от продажи. Очевидно, что в этом случае это 2,5 млн.руб.

Следовательно, чтобы расчёт был от 70% от кадастр. стоимости, надо указать как продажную стоимость сумму равную 70% от кадастр. стоимости, т.е. 1,75 млн.руб., об этом я уже говорила в своём предыдущем ответе.

Совсем избежать уплаты подоходного налога не удастся, т.к. расходы на приобретение меньше, чем доходы от продажи. Расчёт будет как в Вашем ответе #452.

[Невертити]

Да, поняла, будем искать покупателя на таких условиях. Спасибо.

[olgabond]

b_a_r_s, Яна, здравствуйте! Я работаю в страховой компании. Видела Ваш вопрос о налоговом вычете за страхование. Вам на форуме не ответили. Если еще актуально, отвечу сейчас. Налоговый вычет можно получить со взносов за договор страхования жизни сроком от 5 лет. Это так называемые договора долгосрочного накопительного страхования или пенсионного страхования. Документы подаются за предыдущий год. Это справка 2НДФЛ, квитанции об оплате, копия договора, копия лицензии страховой компании, справка от страховой компании об оплате взносов. Вычет может получить только сам страхователь, который оплачивал взносы с карт, оформленных на его имя. Надеюсь, ответила на Ваш вопрос. Если интересуют страховые программы для взрослых и детей, пишите)

[b_a_r_s]

b_a_r_s, Яна, здравствуйте! Я работаю в страховой компании. Видела Ваш вопрос о налоговом вычете за страхование. Вам на форуме не ответили. Если еще актуально, отвечу сейчас. Налоговый вычет можно получить со взносов за договор страхования жизни сроком от 5 лет. Это так называемые договора долгосрочного накопительного страхования или пенсионного страхования. Документы подаются за предыдущий год. Это справка 2НДФЛ, квитанции об оплате, копия договора, копия лицензии страховой компании, справка от страховой компании об оплате взносов. Вычет может получить только сам страхователь, который оплачивал взносы с карт, оформленных на его имя. Надеюсь, ответила на Ваш вопрос. Если интересуют страховые программы для взрослых и детей, пишите)

Спасибо.

[mazda cx]

Ребята, подскажите пож-та, я отправлял своих детей летом в дет.лагерь сумма получилась около 40 т.р.,
можно получить налоговый вычет с этой суммы?

[Ботаник Хемуль]

mazda cx, Сергей, социальным вычетом считаются расходы на образовательные и медицинские услуги, предоставленные лицензированным образовательным или мед. учреждением. Есть ли такие расходы в составе уплаченных Вами 40 т.р.?

[mazda cx]

Спасибо, я узнаю.

[_Elen]

Подскажите пожалуйста, при возмещении за обучение ребенка в институте надо справку об очной форме обучения или не обязательно?

А то встречаю и такой и другой список.

26 ноября 2018, 12:51

И еще только что в интернете попалась информация, что ребенок должен быть до 24 лет. Это так?

А если ему сейчас 24, а в год за который возмещаем не было 24, то можно?

26 ноября 2018, 12:55

И нужно ли копия его св-ва о рождении или паспорта или достаточно договора, что я за него плачу.

[Ботаник Хемуль]

_Elen, Елена, полный список соц. вычета родителю по расходам на обучение ребёнка за 2017 г. (как пример) выглядит так:

1. справка 2-НДФЛ за 2017 г.
2. копия договора с учеб. учреждением
3. копия лицензии учеб. учреждения
4. справка об очной форме обучения
5. копии платёжных документов (чеков, квитанций об оплате с датой платежа с янв. по дек. 2017 г.)
6. копия свидетельства о рождении ребёнка (с целью показать, что родитель обучал своего ребёнка, а не какого-то иного родственника)

Согласно ст. 219 НК РФ, право на вычет имеет родитель, понёсший расходы на обучение по очной форме своего ребёнка возрастом до 24 лет. Возраст ребёнка важен в момент несения расходов по обучению, а не в момент подачи декларации. Если в год, за который возвращаете налог, 24 лет ребёнку ещё не исполнилось, то вычет Вам положен. Максимальная сумма вычета - 50 000 руб. на 1 ребёнка.

Также на ребёнка до 24 лет, учащегося очной формы обучения, Вам положен стандартный вычет на ребёнка - 1400 руб. за каждый месяц, где Ваш совокупный доход не достиг 350 000 руб. Если работодатель такой вычет не предоставил (см. п.4 справки 2-НДФЛ), то его можно рассчитать в декларации и вернуть 13% ещё и с суммы непредоставленного стандартного вычета.

[_Elen]

Ботаник Хемуль, Таня, спасибо.
А вот в этом году ему исполнится 24 года 25 декабря. То есть за весь 2018 год мне вычет уже не дадут или только за месяц, когда 24 исполнится?

[Ботаник Хемуль]

Елена, под вычет попадут Ваши документально подтверждённые расходы на обучение, сделанные до 25 декабря, пока ребёнку было 23 года.

[_Elen]

Ботаник Хемуль, Таня, большое спасибо за все ответы!

А себе поставлю галочку в декабре не затягивать с оплатой за обучение...

[Сашкааа]

И мне пожалуйста подскажите,если я училась и оплачивала сама,а на работу устроилась через год после обучения.Могу я вернуть вычет сейчас или уже поздно?

[Ботаник Хемуль]

Сашкааа, Саша, нужно, чтобы Ваши доходы и расходы относились к одному налоговому периоду (году), тогда вычет за такой год можно предоставить и вернуть с него 13%. Если, например, Вы оплатили свою учёбу в 2017 г., но в 2017 г. не имели официального заработка, то вычет предоставить нельзя: нет доходов - нет уплаченных налогов, часть которых можно было бы вернуть. Если Вы имеете в 2018 г. официальный доход, но в 2018 г. Вы не платили за обучение, то вычет предоставить нельзя: доход и налог есть, но нет расходов.

[Сашкааа]

Сашкааа, Саша, нужно, чтобы Ваши доходы и расходы относились к одному налоговому периоду (году), тогда вычет за такой год можно предоставить и вернуть с него 13%. Если, например, Вы оплатили свою учёбу в 2017 г., но в 2017 г. не имели официального заработка, то вычет предоставить нельзя: нет доходов - нет уплаченных налогов, часть которых можно было бы вернуть. Если Вы имеете в 2018 г. официальный доход, но в 2018 г. Вы не платили за обучение, то вычет предоставить нельзя: доход и налог есть, но нет расходов.

Спасибо Вам, всё понятно. Ничегошеньки мне не светит....

[Манютка]

Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, обязательно ли прикладывать платежные документы (чеки) при вычете на лечение? В прошлом году не предоставляла, только справку мед учреждения. Спасибо!

[Ботаник Хемуль]

Манютка, Аня, действительно, при получении налогового вычета за медицинские услуги человеку не требуется предоставлять копии платежных документов (квитанций, чеков, платежных поручений). Достаточно того, чтобы была справка об оплате медицинских услуг для налоговых органов (это связано с тем, что справка выдается медицинской организацией только после оплаты медицинской услуги и применяется в качестве документа, подтверждающего фактические расходы налогоплательщика). Данная позиция изложена в письмах ФНС России от 2 мая 2012 г. N ЕД-4-3/7333@, от 07.03.2013 № ЕД-3-3/787@, от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630@, Письме Минфина России от 17.04.2012 № 03-04-08/7-76.

[Манютка]

Ботаник Хемуль,  спасибо))

[Welle]